С 1 января 2017 года в банках в Швейцарии решили начать сбор банковских данных клиентов из 28 государств Евросоюза, Канады, Джерси, Норвегии, Южной Кореи и Острова Мэн.
Сбор данных производится на основе данных указанной клиентом в форме А, где прописывается ПМЖ клиента, т.е. его налоговое представительство. Обмен данными касается личных счетов, оффшорных компаний с получателями из вышеупомянутых государств, а также трастов и фондов с сетлорами или бенефициарами из выше названных стран. Предполагается, что Россия подпишет двусторонний договор в 2017 году и составление информации начнется в 2018 году. Украина уже составила антиоффшорное регулирование, и возможно, оно вступит в силу в 2017 году и Украина присоединится к Конвенции Организации экономического сотрудничества и развития по автоматизированному обмену банковской информацией. Казахстан после окончания операции по механизму возвращения финансов, а также согласен заключить Конвенцию.

Получается, прятать недокументированные деньги на счету в Швейцарском банке становится опасным. В Швейцарии создали закон об уголовной наказуемости за уклонение от налоговых платежей, если в течение определенного срока, клиент не уплатил налог в размере более 300 000 законных платежных средств Швейцарии. Аналогичные правила продолжительное время имеют силу в странах Европы.

Те, кто полагает, что могут хранить деньги в Сингапуре, Лихтенштейне, Монако, Андорре, Дубае или Гонконге, явно заблуждаются, так как все эти вышеупомянутые юрисдикции заключили и засвидетельствовали международное соглашение об автоматическом обмене информацией.

Самой значительной юрисдикцией, не подписавшей конвенцию, была США.
Хотя невыплата налоговых сборов в США считается очень тяжким правонарушением безо всяких исключений и лимитов по средствам, по сравнению со Швейцарией.

Однозначно, лучший вариант, это не уклоняться от налоговых платежей, документировать иностранные счета и спать безмятежно. И все это возможно, причем без риска. Всего лишь нужно получить звание налогового резидента страны, где нет налогов. Это может быть Монако, Объединённые Арабские Эмираты, Панама, Кипр и Мальта в рамках программы глобального гражданства и резиденства.

Также в этот список можем отнести Андорру, при соблюдении некоторых критериев, как ни странно, Израиль, в рамках проекта новых переселенцев (отстранение на десять лет).
Однако, существует шанс абсолютно легально владеть счетом в иностранном банке и не переживать относительно обмена информацией, даже являясь гражданином Украины или России, так как информация будет отсылаться в государство вашего налогового подданства, где вам не нужно оплачивать налог!

https://www.yourprivatebankers.com